Cách tính thuế trên Tiktok Shop: Hướng Dẫn Kê Khai và Nộp Thuế 2025

Tìm hiểu chi tiết cách tính thuế trên Tiktok Shop năm 2025 với hướng dẫn kê khai và nộp thuế đầy đủ. Bài viết này sẽ giúp bạn hiểu rõ các quy định thuế dành cho nhà bán hàng trên Tiktok Shop. Hãy cùng Uniship tìm hiểu về thuế khi kinh doanh trên tiktok shop bạn nhé!

Giới Thiệu

TikTok Shop đang là nền tảng thương mại điện tử phát triển mạnh mẽ, mang đến cơ hội kinh doanh hấp dẫn cho cá nhân và doanh nghiệp. Tuy nhiên, việc hiểu rõ cách tính thuế trên TikTok Shop, bao gồm thuế VAT TikTok và mức đóng thuế kinh doanh trên TikTok Shop, là điều kiện tiên quyết để hoạt động hợp pháp và bền vững.

1. Thuế trên TikTok Shop là gì?

Thuế trên TikTok Shop là khoản thuế mà cá nhân hoặc doanh nghiệp phải nộp khi thực hiện kinh doanh, bán hàng trên nền tảng này. Do đây là hoạt động thương mại, mọi thu nhập từ TikTok Shop đều thuộc diện chịu thuế theo quy định pháp luật Việt Nam.

Việc đóng thuế không chỉ giúp bạn tuân thủ quy định pháp luật mà còn xây dựng uy tín kinh doanh lâu dài, tạo sự chuyên nghiệp trong mắt khách hàng và đối tác.

2. Tại sao cần quan tâm đến thuế khi bán hàng trên TikTok Shop?

Khi bán hàng trên TikTok Shop, việc quan tâm đến thuế là rất cần thiết vì các lý do sau:

• Tuân thủ pháp luật: Mọi hoạt động kinh doanh đều phải kê khai và nộp thuế theo quy định nhà nước. Nếu không, bạn có thể bị phạt hành chính hoặc truy cứu trách nhiệm pháp lý.
• Xây dựng uy tín: Tuân thủ thuế giúp bạn tạo lòng tin với khách hàng, đặc biệt khi họ yêu cầu hóa đơn, chứng từ hợp lệ.
• Giảm rủi ro tài chính: Việc kê khai thiếu hoặc sai sót có thể dẫn đến phạt hoặc truy thu thuế với số tiền lớn.
• Hỗ trợ phát triển lâu dài: Thể hiện sự chuyên nghiệp, giúp bạn mở rộng cơ hội hợp tác với các đối tác lớn hoặc doanh nghiệp khác.

3. Các loại thuế trên TikTok Shop cần lưu ý

Khi kinh doanh trên TikTok Shop, bạn cần chú ý đến các loại thuế và các quy định liên quan. Nếu đã đăng ký mã số thuế tại Việt Nam, bạn chỉ cần cung cấp mã số thuế cho TikTok. Trong trường hợp mã số thuế chưa được xác minh, các khoản phí TikTok thu sẽ bao gồm cả các loại thuế của Việt Nam.

Hiện tại, phí nền tảng TikTok Shop chịu thuế suất 5%, bao gồm cả thuế giá trị gia tăng (VAT) và thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN).

3.1. Thuế giá trị gia tăng (VAT)

• VAT là thuế áp dụng trên giá trị tăng thêm của hàng hóa và dịch vụ.
• Doanh nghiệp đã đăng ký VAT cần xuất hóa đơn và kê khai thuế định kỳ.
• Lưu ý: Hãy xuất hóa đơn VAT khi có yêu cầu từ khách hàng hoặc cơ quan thuế.

3.2. Thuế thu nhập cá nhân (TNCN) hoặc thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN)

• Thuế thu nhập cá nhân (TNCN):
  Áp dụng cho cá nhân kinh doanh có doanh thu từ 100 triệu đồng/năm trở lên.
  • Thu nhập từ kinh doanh: Sản xuất, bán hàng hóa, dịch vụ.
  • Thu nhập khác: Lương, tiền công, hoặc các nguồn thu nhập không từ kinh doanh.
• Thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN):
  Áp dụng cho tổ chức/doanh nghiệp có thu nhập từ:
  • Hoạt động sản xuất, kinh doanh hàng hóa, dịch vụ.
  • Thu nhập khác: Chuyển nhượng vốn, bất động sản…

3.3. Thuế môn bài

Thuế môn bài là lệ phí cố định mà cá nhân/tổ chức kinh doanh cần nộp hàng năm.

Mức thu thuế môn bài đối với tổ chức:

• Vốn điều lệ trên 10 tỷ đồng: 3.000.000 đồng/năm.
• Vốn điều lệ từ 10 tỷ đồng trở xuống: 2.000.000 đồng/năm.
• Chi nhánh, văn phòng đại diện: 1.000.000 đồng/năm.

Mức thu thuế môn bài đối với cá nhân/hộ gia đình:

• Doanh thu trên 500 triệu đồng/năm: 1.000.000 đồng/năm.
• Doanh thu 300-500 triệu đồng/năm: 500.000 đồng/năm.
• Doanh thu 100-300 triệu đồng/năm: 300.000 đồng/năm.

3.4. Các khoản phí liên quan khác

Ngoài các loại thuế trên, bạn cần chú ý đến phí sàn thương mại điện tử mà TikTok Shop thu từ người bán, bao gồm:

• Phí hoa hồng và phí dịch vụ: Dao động từ 1-5% giá trị đơn hàng, tùy ngành hàng.

Khoản phí này ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận, đặc biệt với sản phẩm có biên lợi nhuận thấp. Do đó, bạn nên đưa khoản phí này vào kế hoạch tài chính và điều chỉnh giá bán hợp lý để đảm bảo cạnh tranh nhưng vẫn duy trì lợi nhuận.

Tóm lại: Nắm rõ các quy định về thuế và phí trên TikTok Shop sẽ giúp bạn tối ưu hóa lợi nhuận và đảm bảo kinh doanh bền vững.

Cách tính thuế trên Tiktok Shop

• Nếu Nhà bán hàng đã cung cấp mã số thuế và mã số thuế đã được xác minh thì cách tính thuế như dưới đây:

4. Hướng dẫn kê khai và nộp thuế trên TikTok Shop

Việc kê khai và nộp thuế đúng cách không chỉ đảm bảo tuân thủ quy định pháp luật mà còn giúp bạn tối ưu hóa hoạt động kinh doanh trên TikTok Shop. Dưới đây là hướng dẫn chi tiết:

4.1. Đăng ký mã số thuế

Mã số thuế TikTok Vietnam là yếu tố bắt buộc để kê khai và nộp thuế. Quy trình đăng ký như sau:

Đối với cá nhân kinh doanh:

• Đăng ký mã số thuế tại cơ quan thuế địa phương nơi cư trú hoặc kinh doanh.
• Hoặc đăng ký trực tuyến qua Cổng thông tin điện tử của Tổng cục Thuế tại: https://thuedientu.gdt.gov.vn.
• Hồ sơ bao gồm: Chứng minh nhân dân/Căn cước công dân và giấy tờ chứng minh hoạt động kinh doanh (nếu có).

Đối với doanh nghiệp:

• Khi đăng ký kinh doanh, mã số thuế sẽ được cấp tự động.
• Doanh nghiệp sử dụng mã số thuế này để kê khai và nộp thuế định kỳ.

4.2. Kê khai thuế định kỳ

Kê khai thuế định kỳ giúp bạn minh bạch hóa doanh thu và đảm bảo số thuế phải nộp chính xác.

Hướng dẫn kê khai thuế điện tử:

1. Đăng ký tài khoản nộp thuế tại: https://thuedientu.gdt.gov.vn.
2. Truy cập trang chủ, chọn mục “Doanh nghiệp” hoặc “Cá nhân”.
3. Đăng nhập bằng mã số thuế và mật khẩu tạo trong quá trình đăng ký.
4. Kê khai các thông tin doanh thu và thuế theo mẫu.

4.3. Nộp thuế

Sau khi kê khai, bạn cần nộp thuế đúng hạn. Các hình thức nộp thuế phổ biến:

• Nộp trực tiếp tại ngân hàng hoặc kho bạc nhà nước: Áp dụng khi nộp tiền mặt hoặc chuyển khoản tại địa điểm thu thuế.
• Nộp thuế trực tuyến:
  • Thông qua Cổng thông tin điện tử của Tổng cục Thuế hoặc các ngân hàng liên kết.
  • Đây là cách nhanh chóng, tiết kiệm thời gian và được khuyến khích sử dụng.

4.4. Lưu trữ chứng từ và hóa đơn

Lưu trữ tài liệu liên quan đến thuế là yêu cầu bắt buộc để đối chiếu khi cần:

• Hóa đơn bán hàng: Lưu ít nhất 10 năm, đặc biệt khi xuất hóa đơn cho khách hàng.
• Chứng từ nộp thuế: Lưu các biên lai hoặc xác nhận nộp thuế để sử dụng khi có kiểm tra.
• Báo cáo doanh thu: Lưu trữ báo cáo từ TikTok Shop để đảm bảo kê khai thuế chính xác.

5. Làm thế nào để kinh doanh hiệu quả và tuân thủ đúng quy định thuế trên TikTok Shop?

Để kinh doanh thành công trên TikTok Shop và tuân thủ các quy định về thuế, bạn cần có chiến lược rõ ràng cùng kế hoạch tài chính chặt chẽ. Dưới đây là các gợi ý chi tiết:

5.1. Tìm hiểu kỹ các quy định thuế

• Cập nhật thông tin thường xuyên: Luật thuế và quy định kinh doanh trực tuyến có thể thay đổi. Hãy theo dõi thông tin mới nhất từ cơ quan thuế hoặc các nguồn tin chính thống về thuế VAT TikTok và mức đóng thuế kinh doanh trên TikTok Shop.
• Tư vấn chuyên gia: Nếu không chắc chắn về cách tính thuế hoặc kê khai thuế, hãy tìm đến sự hỗ trợ từ kế toán viên hoặc chuyên gia thuế. Điều này đặc biệt quan trọng nếu bạn có doanh thu lớn hoặc kinh doanh phức tạp.

5.2. Xây dựng chiến lược giá bán phù hợp

• Tính toán toàn bộ chi phí: Bao gồm thuế VAT TikTok, phí sàn thương mại điện tử, vận chuyển, quảng cáo, và các chi phí khác. Đảm bảo những khoản này được cộng vào giá bán để tránh lỗ.
• Cân đối giá bán và lợi nhuận: Giá bán cần đảm bảo tính cạnh tranh trên TikTok Shop nhưng vẫn duy trì lợi nhuận sau khi trừ đi các chi phí.

5.3. Sử dụng công cụ hỗ trợ kinh doanh

• Quản lý doanh thu và chi phí: Sử dụng các phần mềm quản lý bán hàng để theo dõi dòng tiền, doanh thu, chi phí, và lợi nhuận. Điều này giúp bạn dễ dàng lập báo cáo thuế chính xác.
• Theo dõi hóa đơn và thuế tự động: Một số nền tảng quản lý bán hàng tích hợp sẵn tính năng hỗ trợ kê khai thuế. Sử dụng các công cụ này giúp tiết kiệm thời gian và hạn chế sai sót trong quá trình kê khai.

Trên đây là toàn bộ nội dung tư vấn về vấn đề: Cách tính thuế trên Tiktok Shop và Hướng Dẫn Kê Khai và Nộp Thuế Tiktok Shop.

Nếu bạn đang chưa tối ưu được nguồn hàng khi kinh doanh tiktok shop, bạn có thể liên hệ đến hotline của Uniship để được tư vấn hỗ trợ bạn nhé!

• Chúng tôi có hơn 6 năm kinh nghiệm, am hiểu về thị trường
• Dịch vụ trọn gói từ A – Z, tiết kiệm thời gian và tiền bạc cho Khách hàng
• Nguồn hàng đặc biệt không thể tìm kiếm trên các sàn thương mại điện tử như Taobao, 1688
• Linh hoạt xử lý dòng tiền đơn hàng và giá trị hóa đơn VAT theo yêu cầu của Khách hàng
• Xử lý nhập khẩu chính ngạch với các đơn hàng lẻ, hàng ghép (không đủ container)
• Hỏng hàng, mất hàng đền bù 100% giá trị
• Hệ thống quản lý hiện đại, cho phép Khách hàng tracking hàng hoá theo thời gian thực
• Đội ngũ nhân viên được đào tạo bài bản, hỗ trợ 5:1 trong suốt quá trình nhập hàng

Thông tin liên hệ:

Website: uniship.vn
Hotline: 032.777.8.777
Tổng đài CSKH: 0825.14.14.14
Email: info@uniship.com
Địa chỉ:
VP HN: Số 17 Nguyễn Xiển, P. Hạ Đình, Q. Thanh Xuân, TP Hà Nội
VP HCM: 2399/3A QL 1A, P. An Phú Đông, Quận 12, TP. Hồ Chí Minh
Fanpage: https://www.facebook.com/unishipvn
Tiktok: https://www.tiktok.com/@ungnhamuniship